L’invalidité de longue durée collective devant un contrat individuel

Le malentendu le plus coûteux de l’assurance collective ne porte ni sur la santé ni sur les soins dentaires. Il porte sur la ligne invalidité du sommaire des garanties, et il se déroule ainsi: un employé lit une proportion de remplacement, fait un calcul mental à partir de son salaire, arrive à un montant mensuel, et range l’affaire comme réglée. Des années plus tard, une réclamation est présentée et le montant qui arrive est plus petit, parfois beaucoup plus petit, et il est imposable alors qu’il ne devait pas l’être. Rien n’a mal tourné. Personne n’a agi de mauvaise foi. Le chiffre de la brochure était un point de départ brut sur lequel trois dispositions ont ensuite agi: la définition de l’invalidité qui s’applique après la première tranche d’une réclamation, la réduction qui retranche les prestations des régimes publics et les autres revenus, et la règle fiscale qui dépend du payeur de la prime. Cet article expose les trois, puis aborde la question que les gens posent vraiment, soit celle de savoir si un contrat individuel a sa place à côté du régime collectif.

Ce qu’est le chiffre de la brochure, et ce qu’il n’est pas

Une garantie collective d’invalidité de longue durée énonce habituellement une proportion du salaire, parfois avec un plafond, parfois avec une proportion différente au-delà d’un seuil. Cet énoncé est un calcul sur le salaire brut d’avant l’invalidité et il est le début du calcul, non sa fin. Entre lui et le dépôt qui atteint un compte se trouvent trois mécanismes distincts, et chacun est capable de déplacer le montant de façon importante.

L’ordre dans lequel ils agissent compte. La définition de l’invalidité décide s’il y a quelque chose à payer, et elle peut changer en cours de réclamation. La clause de réduction décide quelle part de ce qui est payable est réellement versée par le régime plutôt que par quelqu’un d’autre. Et la règle fiscale décide de ce qui se rend au ménage. Le lecteur qui n’a compris qu’un des trois mécanismes sera tout de même surpris.

Rien de tout cela n’est caché. Tout se trouve dans la brochure, et plus précisément dans le contrat cadre que la brochure résume, et qu’un employé a le droit de demander. C’est simplement que les trois dispositions se trouvent dans des sections différentes, rédigées sur des registres différents, et que personne ne lit un sommaire de garanties l’année où il se porte bien. Le moment où l’on finit par le lire attentivement est presque toujours celui où il est trop tard pour agir sur ce qu’on y découvre.

La définition, et le moment où elle change

C’est une définition, et non un diagnostic, qui décide si une réclamation est payable. Les deux extrémités de l’échelle sont la profession habituelle, qui demande si vous pouvez exercer les tâches essentielles de votre propre profession, et toute profession, qui demande si vous pouvez exercer les tâches de n’importe quelle profession pour laquelle vous êtes raisonnablement qualifié par votre scolarité, votre formation ou votre expérience. La seconde est un critère bien plus difficile à satisfaire, et les mots raisonnablement qualifié y font l’essentiel du travail.

Les régimes collectifs utilisent très couramment le critère le plus généreux pendant une période initiale, souvent les deux premières années de prestations, puis appliquent le critère de toute profession à tout ce qui suit. La conséquence pratique mérite d’être dite crûment: une réclamation peut être acceptée, payée chaque mois, en toute légitimité, puis prendre fin au cap des deux ans sans le moindre changement dans l’état de santé du réclamant. Le critère a changé, et les mêmes faits donnent une autre réponse sous ce nouveau critère.

Les contrats individuels varient au moins autant, et la formulation de profession habituelle la plus forte se trouve généralement là plutôt que dans un régime collectif. Mais l’étiquette d’un contrat n’est pas la clause qu’il contient, et deux documents qui parlent tous deux de profession habituelle peuvent différer sur la question de savoir si un autre revenu réduit la prestation et sur celle de savoir si une spécialité est évaluée comme la spécialité ou comme la profession élargie. Le traitement complet se trouve dans Profession habituelle ou toute profession.

La réduction, et là où va l’argent

Les régimes collectifs d’invalidité de longue durée sont bâtis pour s’intégrer aux autres sources de revenu plutôt que pour s’y ajouter. Le régime promet d’amener le réclamant à un certain niveau, et lorsqu’une autre source paie déjà une partie de ce niveau, le régime verse la différence. Voilà la clause de réduction, et c’est la raison pour laquelle un relevé de prestations affiche si souvent un montant très inférieur à celui que l’employé avait calculé.

Les rentes d’invalidité du Régime de pensions du Canada et du Régime de rentes du Québec sont la réduction la plus courante. Beaucoup de régimes exigent que le réclamant en fasse la demande, et certains en estiment le montant et réduisent la prestation que la demande ait été acceptée ou non. C’est pourquoi les conditions d’admissibilité des régimes publics comptent pour une réclamation privée. Service Canada exige du demandeur qu’il ait moins de 65 ans et qu’il ait cotisé pendant 4 des 6 dernières années, ou qu’il compte au moins 25 années de cotisations dont 3 des 6 dernières, et l’invalidité doit être à la fois grave, c’est-à-dire qu’elle empêche régulièrement la personne d’occuper tout emploi véritablement rémunérateur, et prolongée, c’est-à-dire de longue durée et de durée indéfinie ou susceptible d’entraîner le décès.

Retraite Québec applique ses propres conditions à la rente d’invalidité du Régime de rentes du Québec: avoir cotisé pendant au moins 2 des 3 dernières années, ou 5 des 10 dernières, ou la moitié de la période cotisable avec un minimum de 2 années, et présenter une invalidité grave et permanente. Une différence mérite d’être connue. Pour les cotisants de 60 à 64 ans, Retraite Québec applique un critère plus doux, celui de l’incapacité d’occuper l’emploi habituellement exercé, avec une exigence de cotisations récentes. Et le montant additionnel pour invalidité n’est plus versé aux nouveaux bénéficiaires depuis le 1er janvier 2024.

Les régimes publics ne sont pas les seules sources réductrices. Les indemnités des accidents du travail, les indemnités d’assurance automobile, les congés de maladie payés par l’employeur, le revenu tiré d’un autre contrat d’invalidité selon certaines formulations, et les gains d’un travail exercé pendant une récupération partielle peuvent tous réduire ce que verse le régime. Lesquelles s’appliquent, et si le régime réduit seulement la prestation principale ou aussi celle payable pour les enfants, est exposé dans Ce qui réduit une prestation d’invalidité.

Le maximum toutes sources, et pourquoi les couches ne s’empilent pas

Au-dessus des réductions individuelles se trouve un plafond, appelé habituellement le maximum toutes sources ou le maximum global. Il plafonne le revenu total qu’un réclamant peut toucher de toutes les sources que le régime compte, exprimé en proportion du salaire d’avant l’invalidité. Lorsque le total dépasserait ce plafond, le régime réduit son propre versement jusqu’à ce que le total s’y arrête.

C’est le mécanisme qui fait échouer la stratégie intuitive consistant simplement à acheter davantage de couverture. Un employé qui détient une couverture collective, puis achète une deuxième couche d’un genre que le régime compte, peut découvrir que la nouvelle couche déplace la prestation collective au lieu de s’y ajouter. Deux primes sont payées et une seule prestation arrive. Le régime ne se comporte pas mal; l’arithmétique était fixée le jour où le contrat cadre a été rédigé.

La conclusion de conception en découle directement, et c’est la partie utile de cette page. Ce qui compte n’est pas le montant total de couverture détenu, mais l’ordre dans lequel il a été acheté et le fait que chaque couche soit ou non d’un genre que les autres comptent. Une couverture émise sur une base que le régime collectif ne réduit pas se comporte tout autrement qu’une couverture qu’il réduit, et cette distinction se règle en lisant les deux documents ensemble plutôt que l’un ou l’autre séparément.

Qui a payé la prime, et pourquoi cela change le plus le montant

La Loi de l’impôt sur le revenu traite généreusement les cotisations patronales à un régime collectif d’assurance maladie ou accident au moment du versement. Le sous-alinéa 6(1)a)(i) exclut du revenu de l’employé la valeur des avantages découlant de ces cotisations, de sorte que la prime n’est pas imposée au moment où elle est payée. Le règlement de comptes vient plus tard.

L’alinéa 6(1)f) inclut dans le revenu les sommes reçues en vertu d’un régime d’assurance invalidité ou d’assurance revenu auquel l’employeur a cotisé, diminuées des cotisations de l’employé au régime. Lues ensemble, les deux dispositions produisent la règle qui gouverne la plupart des réclamations collectives d’invalidité au pays: lorsque l’employeur a payé la prime, la prestation mensuelle est généralement imposable; lorsque l’employé l’a payée avec des dollars après impôt, elle ne l’est généralement pas.

L’ampleur de cette différence explique qu’une retenue sur un relevé de paie pour une garantie que l’employeur assume par ailleurs ne devrait jamais se lire comme de la mesquinerie. C’est habituellement l’arrangement qui laisse l’employé nettement mieux placé dans la situation même pour laquelle la couverture existe. Les contrats individuels sont presque toujours payés personnellement avec des dollars après impôt, ce qui est la raison ordinaire pour laquelle une prestation individuelle arrive non imposée, et c’est pourquoi comparer une proportion de remplacement collective à une proportion individuelle sans ajuster pour l’impôt revient à comparer deux choses différentes.

Le maximum sans preuve d’assurabilité, et qui il laisse tomber

Un régime collectif émet une couverture à toutes les personnes d’une catégorie sans tarification médicale individuelle, ce qui est son avantage central et la raison de son existence. Cette émission automatique n’est pas illimitée. Chaque régime comporte un seuil, appelé maximum sans preuve d’assurabilité, au-delà duquel une couverture additionnelle n’est offerte que si l’employé fournit une preuve d’assurabilité et qu’elle est acceptée.

La conséquence est contre-intuitive et elle joue dans un seul sens. Les employés dont le salaire est modeste sont habituellement couverts à la proportion annoncée de leur salaire sans difficulté. Les employés dont le salaire est assez élevé pour que la proportion annoncée dépasse le seuil sont couverts jusqu’au seuil et pas au-delà, à moins d’avoir fait quelque chose, ce que la plupart n’ont pas fait, parce que le formulaire est arrivé avec la trousse d’adhésion et avait l’air facultatif.

Le régime collectif tend donc à couvrir le mieux, en proportion, les revenus les plus modestes, et le moins bien les revenus les plus élevés. L’employé le plus porté à croire qu’il est intégralement couvert au travail est fréquemment celui dont l’écart proportionnel est le plus grand. Le seuil figure dans les documents du régime et la question peut être réglée cette semaine plutôt qu’au moment d’une réclamation. La façon d’établir le montant lui-même est exposée dans Combien d’assurance invalidité.

La portabilité, et ce qui arrive à la fin de l’emploi

La couverture collective appartient au régime, et le régime appartient à l’employeur. La couverture d’invalidité de longue durée prend donc généralement fin avec l’emploi et, contrairement à l’assurance vie collective, qui comporte souvent un privilège de transformation en contrat individuel, l’invalidité de longue durée collective ne comporte couramment aucun droit de transformation. La couverture cesse, tout simplement.

La conséquence tombe au pire moment possible pour ceux qu’elle frappe. La personne qui change d’employeur dans la cinquantaine, ou qui est mise à pied, ou qui part travailler à son compte, découvre que la couverture sur laquelle elle comptait depuis vingt ans a disparu, et que la remplacer maintenant suppose une tarification médicale à un âge et dans un état de santé qui rendent la réponse moins bonne qu’elle ne l’aurait été à trente-cinq ans. La santé n’est pas un bien que l’on met de côté pour plus tard.

Le régime peut aussi changer pendant que l’emploi se poursuit. Un régime collectif est un contrat entre l’employeur et l’assureur, renégocié au renouvellement, et les définitions, les réductions et les maximums sont tous susceptibles de bouger sans qu’aucun employé n’y consente individuellement. Ce qui se passe à la sortie est traité dans L’assurance collective au départ d’un emploi.

Où se place un contrat individuel

La position honnête n’est pas qu’un contrat individuel vaut mieux. La couverture collective est émise sans tarification, elle coûte généralement moins cher pour la couverture obtenue, et elle couvre des gens qui auraient du mal à acheter quoi que ce soit individuellement. Conseiller à quelqu’un de la refuser n’est presque jamais juste, et cette page ne le fait pas.

La position est que les deux font des travaux différents. Un contrat individuel appartient à la personne, de sorte qu’il ne se termine pas avec un emploi. Il est tarifé médicalement une seule fois, au départ, de sorte que ses modalités sont fixées selon l’état de santé du jour de l’émission plutôt que de celui du jour du besoin. Sa définition de l’invalidité, sa formulation des réductions et son traitement des autres revenus se trouvent dans un document que le propriétaire détient, et non dans un document qu’un employeur renégocie. Et lorsque la prime a été payée personnellement avec des dollars après impôt, la prestation arrive généralement non imposée.

C’est pourquoi l’arrangement auquel les gens aboutissent, lorsqu’ils y réfléchissent jusqu’au bout, comprend habituellement les deux. Le régime collectif porte la base, et un contrat individuel couvre la portion que le maximum sans preuve a laissée de côté, ou fournit la couche transportable qui survit à un changement d’employeur, ou procure la définition que le régime collectif abandonne au vingt-cinquième mois. Savoir si cela convient à une personne donnée est une question pour un professionnel de l’assurance dûment certifié travaillant à partir des deux documents.

Dans quel ordre faire ce travail

Lisez d’abord le régime collectif, parce qu’il est déjà en vigueur et qu’il définit l’écart. Quatre éléments en sont nécessaires: quelle définition s’applique et à quel moment elle change; quelles sont les réductions et si les rentes d’invalidité des régimes publics sont estimées ou réelles; quel est le maximum toutes sources; et qui paie la prime, ce qui décide de la fiscalité.

Trouvez ensuite le maximum sans preuve d’assurabilité et comparez-le à la couverture que votre salaire produirait autrement. Si la seconde est plus grande que le premier, la différence est la portion non couverte, et aucune supposition ne la comblera. Cette comparaison prend quelques minutes, elle se fait à partir de documents que vous détenez déjà, et elle est la seule étape de tout ce processus qui produit un nombre plutôt qu’une impression. Elle mérite d’être refaite chaque fois que votre rémunération change de façon appréciable, puisque le seuil ne bouge pas au même rythme que votre salaire.

C’est seulement à ce moment que la question d’un contrat individuel devient susceptible de réponse, parce que c’est seulement alors qu’on voit à quoi ce contrat servirait: au montant au-delà du seuil, à la portabilité, à la définition, au traitement fiscal, ou à une combinaison de ces éléments. Acheter avant d’avoir fait cette séquence est la façon dont on finit par payer deux primes dans un seul maximum toutes sources.

Quoi demander, en mots simples

À l’administrateur du régime ou à l’employeur: quelle est la définition de l’invalidité et à quel moment change-t-elle; quelles sources de revenu sont réduites et le sont-elles de façon estimée ou réelle; quel est le maximum toutes sources; quel est le maximum sans preuve d’assurabilité et suis-je au-dessus; qui paie la prime; et puis-je consulter le contrat cadre plutôt que le sommaire.

À quiconque propose un contrat individuel: comment celui-ci interagit-il avec la réduction et le maximum toutes sources du régime que je détiens déjà; l’assureur peut-il le résilier ou en modifier les modalités, et à quelles conditions; quelle définition s’applique et pour combien de temps; et contient-il une clause résiduelle ou partielle, puisqu’un contrat qui paie tout ou rien convient mal à la façon dont la plupart des rétablissements se déroulent réellement.

Chacune de ces questions a une réponse écrite dans un document que quelqu’un détient. Ces réponses ne sont pas sur cette page, et elles ne sont pas non plus dans un sommaire de garanties. Elles sont dans le contrat cadre et dans le contrat individuel, et le moment de lire les deux est maintenant plutôt que le mois où une réclamation est présentée.

Questions fréquentes

Poursuivre la lecture

Lisez Profession habituelle ou toute profession pour la définition au complet et Ce qui réduit une prestation d’invalidité pour les clauses de réduction une à une. La rente d’invalidité du RRQ et du RPC traite du régime public qui réduit le plus souvent une prestation collective, et L’assurance collective au départ d’un emploi traite du départ. Le guide Assurance collective contient le reste.