Payer les études d’un enfant est une question de temps

Si vous vous êtes déjà assis pour calculer ce que coûteront les études d’un enfant, vous avez remarqué une chose: le nombre est gros, personne ne s’entend sur lui, et l’échéance est loin. C’est pourquoi l’exercice se termine si souvent sans décision. La bonne nouvelle est que la première décision ne porte pas du tout sur ce nombre.

C’est la subvention qui fixe le calendrier, pas les droits de scolarité

Commencez par le mécanisme, pas par la stratégie. La subvention fédérale à l’épargne-études est décrite par le gouvernement comme un incitatif versé en fonction du montant cotisé à un régime enregistré d’épargne-études.

Lisez bien. La subvention n’est pas versée parce qu’on a un enfant. Elle n’est pas versée parce qu’on a ouvert un compte. Elle est versée sur les cotisations, donc seulement les années où quelqu’un y met vraiment de l’argent.

Et elle a une date de fin. Le gouvernement indique qu’un bénéficiaire est admissible à la subvention pour les cotisations versées en son nom jusqu’à la fin de l’année civile où il atteint dix-sept ans.

Ces deux phrases ensemble résument tout l’argument du calendrier. Il y a un nombre fixe d’années pendant lesquelles une subvention peut être gagnée, ce nombre commence à courir avec le régime, et aucun enthousiasme tardif ne ramène ces années.

Les deux années qui regardent en arrière

Voici la partie que presque personne ne connaît, et c’est celle qui fait du calendrier une règle plutôt qu’une préférence.

Pour un enfant de seize ou dix-sept ans, la subvention n’est offerte que si l’une de deux choses est déjà vraie. Soit un montant minimal avait été cotisé au régime, et non retiré, avant l’année des quinze ans de l’enfant. Soit une cotisation annuelle minimale a été versée, et non retirée, pendant quatre années antérieures.

Les deux volets sont des tests sur le passé. Une famille qui s’assoit pour la première fois l’année des seize ans de l’enfant ne peut satisfaire ni l’un ni l’autre en agissant maintenant, quelle que soit la somme versée.

Les montants minimaux exacts sont publiés par l’administration et ne sont volontairement pas imprimés ici, parce qu’un chiffre sur un site survit au jour où il était vrai. Lisez-les à la source. Ce qui appartient à cette page est la forme de la règle, et cette forme est celle-ci: deux des dernières années disponibles sont décidées avant d’arriver.

Si l’argent manque, lisez d’abord ceci

C’est une question légitime de se demander si tout cela s’applique à un ménage qui ne peut rien mettre de côté.

La réponse, tirée des pages du gouvernement, est qu’il existe un bon d’études pour les enfants admissibles des familles à faible revenu, et qu’aucune cotisation personnelle n’a à être versée pour le recevoir. C’est le libellé du gouvernement, pas une lecture optimiste.

Des conditions s’appliquent, dont l’année de naissance de l’enfant et des limites d’âge pour la demande, et ces conditions bougent avec les années. Elles sont sur canada.ca.

Voici la question à poser au fournisseur du régime, et elle ne coûte rien: cet enfant est-il admissible au bon d’études, et que faut-il pour la demande. Un ménage qui croyait l’épargne-études hors de sa portée pourrait découvrir que le premier argent du régime n’est pas le sien.

Le Québec ajoute un second incitatif

Une famille au Québec se trouve dans deux systèmes ici, et le second est facile à manquer.

Revenu Québec administre un incitatif à l’épargne-études qu’il décrit comme une mesure fiscale encourageant les familles québécoises à épargner tôt pour les études postsecondaires de leurs enfants et petits-enfants. Il prend la forme d’un crédit d’impôt remboursable et il est versé directement dans le régime enregistré.

Ses conditions sont publiées par Revenu Québec et portent sur l’âge de l’enfant, un numéro d’assurance sociale, la résidence au Québec le 31 décembre de l’année d’imposition, et le fait d’être désigné bénéficiaire du régime. Des exigences particulières s’appliquent si l’enfant a seize ou dix-sept ans à la fin de l’année, ce qui reprend le même motif que la règle fédérale.

Demandez-le par écrit: le fournisseur de ce régime présente-t-il la demande d’incitatif québécois au nom du bénéficiaire, et a-t-il été reçu. C’est le fournisseur qui la présente, et non la famille, ce qui explique justement qu’il passe inaperçu.

Le régime a sa propre horloge

Encore une série de dates, parce que les familles en sont souvent surprises des années plus tard.

Aucune cotisation ne peut être versée à un régime après la fin de l’année qui comprend le trente et unième anniversaire de son ouverture. Et le régime doit prendre fin au plus tard à la fin de l’année qui comprend son trente-cinquième anniversaire.

Ces horloges partent du jour de l’ouverture du régime, non de la naissance de l’enfant et non de la fin de ses études.

Pour la plupart des familles, ces dates ne mordent jamais. Pour un régime ouvert très tôt, ou un bénéficiaire qui prend un long chemin vers les études postsecondaires, elles mordent. Notez la date d’ouverture quelque part où quelqu’un la retrouvera dans vingt ans.

Ce que cet article ne dit pas

Il ne dit pas qu’un enfant doit aller à l’université, ni qu’un ménage qui n’épargne rien a manqué à quiconque. La description gouvernementale des études admissibles est large: écoles de métiers, cégeps, collèges, universités et programmes d’apprentissage.

Il ne promet pas que l’argent mis de côté suffira, et il ne nomme aucun coût, parce que personne ne peut vous dire aujourd’hui ce qu’un programme coûtera dans quinze ans.

Et ce n’est pas un conseil. Ce qu’il dit est plus étroit et plus difficile à contester: l’incitatif rattaché à l’épargne-études est limité dans le temps, deux de ses dernières années se décident d’avance, et une famille qui comprend le calendrier peut prendre une petite décision tôt plutôt qu’une grande décision tard.

Ne retenez que ce qui s’applique à vous.

Où lire tout cela à la source

La description du régime enregistré d’épargne-études, la subvention et ses conditions d’âge, la règle des seize et dix-sept ans et le bon d’études sont publiés par le gouvernement du Canada sur canada.ca. Les règles de durée du régime se trouvent dans le guide de l’administration fédérale sur ces régimes. L’incitatif québécois et ses conditions sont publiés par Revenu Québec.

Le tout lu le 24 septembre 2026, gratuit, et modifiable sans préavis. L’article suivant expose le régime lui-même en entier.

Questions fréquentes

Poursuivre la lecture

Le régime lui-même est exposé dans le régime enregistré d’épargne-études expliqué, et les subventions dans les subventions fédérale et québécoise.