Services financiers à Camrose

Vous possédez la terre, vous la louez, et personne dans la famille ne cultive. CWCC accompagne les familles, les agriculteurs retraités et les propriétaires d’entreprise de Camrose en création de patrimoine, en assurance et en relève. Le cabinet est autorisé à placer de l’assurance en Alberta auprès de l’Alberta Insurance Council et vous jumelle à un conseiller autorisé dans la province. Toutes les rencontres se tiennent en ligne.

Par où commencer

Le comté de Camrose présente l’agriculture comme le socle de son économie, avec une concentration d’emplois agricoles environ huit fois et demie supérieure à celle de l’Alberta en général, et se décrit comme l’une des rares collectivités albertaines qui ne dépendent pas du pétrole et du gaz. La ville abrite le campus Augustana de l’Université de l’Alberta et l’hôpital St. Mary’s. Deux ménages très différents cohabitent ici. Choisissez celui qui vous ressemble le plus.

Ce que vous obtenez

Sept domaines, une seule équipe, et votre comptable et votre avocat dans la conversation lorsque la question leur appartient. Dans un dossier de terre, ce n’est pas une politesse : c’est la seule façon de faire le travail correctement.

• Création de patrimoine. REER, CELI, CELIAPP et REEE, ordonnés autour d’un revenu de loyer et d’épargne plutôt que de salaire.
• Stratégie de capital. Infinite Financial Sovereignty®, décrite plus bas.
• Assurance vie. Temporaire, permanente et vie entière avec participation, dimensionnée sur une facture fiscale calculable des années d’avance.
• Prestations du vivant. Maladies graves, invalidité et soins de longue durée, qui passent au premier plan dans un ménage plus âgé.
• Options de placement. Fonds distincts et éducation sur l’ensemble du menu offert aux Canadiens.
• Assurance collective. Pour votre entreprise, et une lecture sérieuse du régime que vous avez déjà.
• Planification de la relève. La terre, les actions, le compte de dividendes en capital, et une succession capable de payer ce qu’elle doit.

Le quart de section que vous louez, et l’hypothèse qui le sous-tend

Une situation très courante à Camrose. Le couple a cultivé trente ou quarante ans, a mis fin à l’exploitation, a gardé la terre et la loue à un voisin. Le loyer rentre, la terre conserve sa valeur, et l’arrangement est assez confortable pour n’avoir jamais été réexaminé.

Deux faits le sous-tendent. La terre a été achetée il y a des décennies et vaut aujourd’hui bien des fois ce qu’elle a coûté : le gain accumulé est donc considérable. Et au décès, un bien en immobilisation est généralement réputé avoir été disposé à sa juste valeur marchande, de sorte que ce gain devient imposable dans la dernière déclaration, payable comptant.

Voici où les familles se font prendre, et nous allons l’énoncer comme une question plutôt que comme une réponse. Un bien agricole transféré à un enfant peut souvent être roulé au coût, et l’exonération cumulative des gains en capital peut s’appliquer à un bien agricole admissible. À peu près tous ceux qui ont possédé de la terre ont entendu ces deux choses et présument qu’elles s’appliquent. Or les deux dépendent de critères prévus par la Loi de l’impôt sur le revenu quant à qui a utilisé la terre, comment et pendant combien de temps. Un quart de section que la famille ne cultive plus depuis quinze ans et qui est loué à un tiers est précisément le cas où ces critères doivent être vérifiés plutôt que présumés.

Nous ne donnerons pas la réponse pour votre terre sur un site Web : elle dépend de votre historique, de votre structure de détention et du libellé de votre entente avec l’exploitant. Votre comptable, lui, peut vous le dire, et c’est l’une des heures les plus rentables qu’une famille dans cette position achètera jamais. Posez une seule question : si cela arrivait cette année, que devrait la succession.

Si le montant se révèle modeste, le dossier se referme et tout le monde dort mieux. S’il est important, il reste du temps pour s’en occuper, puisque vous êtes vivant et que le chiffre est connu. L’assurance vie est une façon de produire une somme précise au moment même qui déclenche l’obligation, et c’est une option parmi d’autres plutôt que la seule.

Un actif important qui ne produit pas les liquidités voulues

Le second problème de Camrose est une question de moment, et il se présente avant la succession.

Le loyer d’une terre agricole est modeste par rapport à ce que la terre vaut. Cela convient tant que le ménage est en santé et vit selon ses moyens. Cela devient difficile dès que des soins deviennent nécessaires, parce que le coût des soins est un montant mensuel en argent et que la terre n’est pas un actif mensuel en argent. Un ménage peut valoir très cher et être incapable de payer ce dont il a besoin, phrase qui décrit plus de familles agricoles retraitées qu’on ne l’imagine.

Le régime public couvre beaucoup et ne couvre pas tout. L’écart se paie au privé, et là où les enfants adultes sont partis en ville, c’est généralement le parent qui paie à même son épargne.

Vendre une parcelle est la solution évidente et elle est moins simple qu’elle n’en a l’air, car une vente de votre vivant déclenche le gain immédiatement, dans une année imposée par les circonstances plutôt que choisie. Ce n’est pas un argument contre la vente. C’est un argument pour connaître la conséquence avant que la décision ne soit forcée, raison pour laquelle les deux sections aboutissent chez votre comptable.

L’autre moitié du sujet est celle que l’on évite. Des enfants qui vivent à Edmonton ou à Calgary ne veulent généralement pas un quart de section, ils veulent une part, et un testament qui laisse la terre en parts indivises égales à trois adultes vivant dans trois villes est un arrangement qui se réglera par une vente, à des conditions que personne n’a choisies, l’année où tout le monde est en deuil.

Si vous travaillez en ville plutôt que sur la terre

Camrose est aussi une ville universitaire et un centre régional de santé. Le campus Augustana, l’hôpital St. Mary’s, les commissions scolaires et les métiers emploient une bonne part des ménages d’ici, qui ne ressemblent en rien à un dossier de terre : emploi stable, régime d’employeur, et les questions ordinaires dans l’ordre ordinaire.

Cet ordre ne change pas ici. Assez d’assurance temporaire tant qu’il y a une hypothèque et des enfants à la maison. Une assurance invalidité réellement lue, puisque c’est la protection la plus susceptible de servir et la moins examinée. Une réserve de liquidités. Puis le reste.

Une remarque locale s’impose. Dans une petite ville, un ménage détient souvent une maison invendable rapidement au prix qu’il accepterait, et un emploi qui compte parmi un nombre limité de postes dans son domaine. Cette combinaison plaide pour plus de liquidité, soit l’inverse du conseil rédigé pour un grand marché.

La stratégie

Dans presque tout arrangement de financement, quelqu’un fournit le capital et quelqu’un d’autre possède la structure par laquelle il circule. La plupart des gens n’occupent ni l’un ni l’autre de ces rôles. Infinite Financial Sovereignty® consiste à changer de côté.

La démarche s’inspire de l’approche éducative connue sous le nom de The Infinite Banking Concept®, exposée par R. Nelson Nash dans son ouvrage Becoming Your Own Banker®. CWCC n’est ni affiliée à Infinite Banking Concepts, LLC, ni commandée ni endossée par elle.

En pratique : le capital s’accumule à l’intérieur d’un contrat d’assurance vie entière avec participation émis par un assureur mutuel canadien, avec report d’impôt, et vous y accédez par une avance sur police consentie par l’assureur plutôt qu’en vous adressant à un prêteur externe.

Où cela se situe pour un ménage qui détient de la terre, dit honnêtement. Ce qui compte ici n’est pas l’accumulation, c’est la liquidité à un événement connu. Le ménage dont la richesse est un grand actif illiquide et un loyer modeste a un manque précis : de l’argent, au décès, dans une succession qui détient de la terre. Un contrat permanent répond directement à ce manque. Il exige aussi une prime chaque année pendant longtemps, et un ménage dans la soixante-dizaine fait face à un coût de protection tout autre qu’un ménage dans la quarantaine : c’est un fait à regarder en face plutôt qu’à contourner. Lorsque la prime ne convient pas, nous le dirons et la conversation se déplace vers les autres options.

Trois points, sans exception. Une avance sur police est un véritable prêt, elle porte intérêt, et elle réduit le capital-décès tant qu’elle demeure impayée. Les participations ne sont jamais garanties. Et il s’agit d’assurance et non d’un compte de dépôt : la protection vient d’Assuris, selon ses limites publiées.

La mécanique complète, y compris un chapitre entier sur les situations où la stratégie ne convient pas, figure dans La Souveraineté Financière Infinie™, Simplifiée.

Pour l’exploitation incorporée et le propriétaire d’entreprise

Beaucoup de fermes d’ici ont été incorporées il y a des années et la société a survécu à l’exploitation. Il reste une compagnie qui possède de la terre, détient quelques placements et n’a plus d’activité agricole, ce qui change les questions plutôt que de les supprimer.

Les actions remplacent la terre comme objet de la transmission, la convention entre actionnaires devient le document qui décide, et le compte de dividendes en capital devient accessible. Savoir si ces actions se qualifient encore comme actions d’une société agricole familiale aux fins fiscales est une autre question pour votre comptable, à ne pas présumer, pour la même raison que plus haut.

Lorsqu’une société est propriétaire et bénéficiaire d’une police, le capital-décès crédite généralement le CDC de l’excédent du produit sur le coût de base rajusté, et ce solde peut être versé aux actionnaires à titre de dividende en capital, généralement libre d’impôt sous réserve des règles en vigueur. Tout dépend de la façon dont la police est détenue : une police détenue par la mauvaise entité peut créer un avantage imposable à l’actionnaire plutôt que l’effet recherché.

Lorsqu’il y a plus d’un actionnaire, une clause d’achat-vente sans financement derrière elle est la promesse que le survivant trouvera une somme importante l’année où l’entreprise vient de perdre un dirigeant. Dans une société familiale, ce survivant est habituellement un frère ou une soeur, ce qui fait d’une clause non financée un problème familial autant que financier.

À qui cela convient, et à qui cela ne convient pas

Cela convient à la famille qui possède une terre qu’elle ne cultive plus et n’a jamais fait confirmer sa position fiscale, au ménage qui réfléchit au coût des soins, ou à la personne en ville qui veut une protection correctement dimensionnée avant toute autre chose.

Cela ne convient pas à qui cherche un placement à court terme. Un contrat d’assurance vie entière avec participation est un instrument à long horizon et les premières années en sont les plus coûteuses. Cela ne convient pas au ménage qui ne peut soutenir confortablement la prime, et à un âge avancé c’est une contrainte réelle que nous nommerons plutôt que de la contourner. Et cela ne convient pas à qui espère s’entendre dire qu’une stratégie battra un marché, parce que ce n’est pas une affirmation que ce cabinet formule.

La première rencontre

Trente minutes, en ligne, sans frais et sans obligation. Si la terre est le sujet, les choses utiles à avoir sous la main sont une valeur actuelle approximative, le prix payé et l’époque, l’entente de location, et ce que votre comptable a dit en dernier au sujet de l’exonération des gains en capital. Si la réponse à ce dernier point est que personne ne l’a jamais demandé, c’est la chose la plus utile que vous puissiez apporter.

Questions fréquentes