Services financiers à Markham

CWCC accompagne les familles, les professionnels du secteur technologique et les propriétaires d’entreprise de Markham en assurance vie, en prestations du vivant, en planification successorale et en stratégie de capital : entièrement en ligne. Le cabinet est inscrit auprès de l’AMF du Québec sous le numéro 602293 et est autorisé à placer de l’assurance en Ontario, où Jose Salloum est agent d’assurance vie autorisé auprès de la FSRA.

Une précision sur les titres

En Ontario, les titres de « Financial Planner » et de « Financial Advisor » sont protégés par la Financial Professionals Title Protection Act. Nous ne les employons pas. Jose Salloum y est agent d’assurance vie autorisé : c’est ce que son permis FSRA lui permet de faire.

Ce qui rend Markham différent

Markham est l’une des villes les plus diversifiées du Canada et l’un de ses principaux pôles technologiques. Cette combinaison produit un profil financier que peu d’autres villes canadiennes partagent.

C’est un centre technologique majeur. Markham accueille les sièges canadiens ou régionaux d’un grand nombre d’entreprises technologiques. Une part importante de la population active y est rémunérée en partie sous forme d’actions : options d’achat, unités d’actions restreintes, régimes d’actionnariat. Ce n’est pas un salaire, et cela ne se planifie pas comme un salaire.

Une richesse familiale établie, souvent transnationale. Markham compte l’une des populations sino-canadiennes les plus importantes du pays, ainsi qu’une communauté sud-asiatique considérable. Contrairement à une population d’immigration récente, plusieurs familles y sont établies depuis une ou deux générations, avec un patrimoine constitué ici, et parfois des actifs, des héritages ou des bénéficiaires qui se trouvent ailleurs.

Un niveau de revenu et de scolarité élevé. Cela ne simplifie pas la planification : cela la complexifie. Un ménage à revenu élevé se heurte plus tôt aux plafonds de cotisation, à l’imposition du revenu passif dans une société, à la récupération de la Sécurité de la vieillesse et à l’impôt au décès.

Les actifs et les bénéficiaires à l’étranger

C’est la question la plus distinctive de Markham, et celle où les conséquences d’une erreur sont les plus lourdes.

La déclaration des biens étrangers

Un résident canadien qui détient des biens étrangers déterminés dont le coût total dépasse un seuil établi doit produire une déclaration annuelle auprès de l’Agence du revenu du Canada : le formulaire T1135. Cela vise des comptes bancaires à l’étranger, des immeubles locatifs hors du Canada et certains placements étrangers. Les pénalités pour défaut de production sont réelles.

Nous ne produisons pas cette déclaration et nous ne donnons pas de conseils fiscaux : cela relève de votre comptable. Nous soulevons la question parce qu’elle est fréquemment ignorée par des familles qui ont conservé un compte ou un bien dans leur pays d’origine, et parce qu’elle change la façon dont une succession doit être préparée.

Désigner un bénéficiaire qui vit à l’étranger

C’est possible, et c’est fréquent à Markham. Cela mérite toutefois d’être fait en connaissance de cause : le versement d’un capital-décès à une personne non résidente peut soulever des questions de change, de conformité bancaire dans le pays de réception, de délai de versement, et parfois d’imposition dans ce pays. Laquelle ne dépend pas du droit canadien.

Le capital-décès d’une police d’assurance vie est généralement reçu libre d’impôt au Canada par le bénéficiaire désigné. Ce que le pays de résidence du bénéficiaire en fait est une autre question, et elle appartient à un fiscaliste connaissant les deux régimes.

Un testament fait dans un autre pays

Un testament rédigé ailleurs peut être valide en Ontario, partiellement valide, ou inopérant, et les biens immobiliers situés à l’étranger relèvent généralement de la loi successorale du pays où ils se trouvent, quelle que soit votre volonté exprimée ici. Plusieurs familles supposent qu’un seul testament couvre l’ensemble de leur patrimoine mondial. Ce n’est souvent pas le cas, et c’est une question de droit international privé qui exige un avocat.

La rémunération en actions

Pour un employé du secteur technologique rémunéré en partie en titres, trois difficultés se présentent que le salaire ne crée pas.

La concentration. Une part importante du patrimoine du ménage dépend de la santé d’un seul employeur, qui verse aussi le salaire. Si l’entreprise recule, le ménage perd simultanément de la valeur nette et de la sécurité d’emploi. C’est un risque que la plupart des gens ne compenseraient jamais volontairement dans un portefeuille, mais qu’ils acceptent sans y penser dans leur rémunération.

Le traitement fiscal. Une option d’achat et une unité d’actions restreinte ne s’imposent pas de la même façon, ni au même moment, ni comme un salaire. Le moment de l’exercice ou de l’acquisition compte. Cela relève de votre comptable : nous ne conseillons pas sur le moment d’exercer.

L’impôt au décès. La disposition réputée rend imposable le gain accumulé sur des titres que personne n’a vendus. Pour un portefeuille concentré ayant beaucoup progressé, la facture peut être importante, et la succession peut se retrouver contrainte de vendre au mauvais moment. C’est précisément la fonction que remplit la liquidité d’une police d’assurance.

Nous ne donnons pas de conseils en valeurs mobilières et nous ne recommandons pas de vendre ou de conserver quoi que ce soit : CWCC n’est pas inscrite auprès de l’OCRI. Ce que nous pouvons faire est structurer la liquidité qui évite une vente forcée.

Nos sept domaines de service, vus de Markham

Assurance vie

Temporaire, permanente, vie entière avec participation. Pour un patrimoine élevé et concentré, la fonction dominante est la liquidité successorale plutôt que le simple remplacement de revenu.

Prestations du vivant

Maladies graves, invalidité, soins de longue durée. Un revenu élevé dépend souvent d’une seule personne, et les régimes collectifs plafonnent : la protection d’invalidité d’un cadre dépasse fréquemment ce qu’un régime couvre.

Assurance collective

Pour l’employeur, un outil de recrutement dans un marché du talent très concurrentiel. Pour le participant, une protection qui prend fin avec l’emploi.

Création de richesse

REER, CELI, CELIAPP, REEE. Un ménage à revenu élevé sature ses plafonds rapidement : la question devient celle du capital excédentaire.

Options de placement

Fonds distincts, fonds communs, FNB, CPG. Éducation, et mise en place de contrats de fonds distincts sous notre permis d’assurance. Pour les valeurs mobilières détenues chez un courtier : représentant inscrit auprès de l’OCRI, ce que CWCC n’est pas.

Planification successorale

Testament, fiduciaire, désignations, impôt d’administration successorale, actifs étrangers et bénéficiaires non résidents.

Souveraineté financière

La couche qui relie les six autres. Voir plus bas.

Le propriétaire d’entreprise et le professionnel incorporé

Markham compte de nombreuses PME technologiques, des cabinets professionnels et des consultants incorporés.

Le schéma est constant : la société accumule des liquidités parce que les sortir coûte de l’impôt immédiatement. Le revenu passif réduit alors, au-delà d’un seuil, l’accès à la déduction accordée aux petites entreprises : un seuil qu’une société rentable de Markham atteint plus vite qu’ailleurs. Au décès, la disposition réputée des actions peut déclencher un gain en capital important.

Le compte de dividendes en capital entre ici en jeu : lorsqu’une société est titulaire et bénéficiaire d’une police, le capital-décès crédite généralement le CDC pour l’excédent du produit sur le coût de base rajusté, et ce solde peut être versé aux actionnaires sous forme de dividende en capital, généralement libre d’impôt selon les règles en vigueur.

C’est un mécanisme de la Loi de l’impôt sur le revenu, il dépend entièrement de la structure de propriété de la police, et il exige votre comptable, votre avocat et nous.

La stratégie Souveraineté Financière Infinie™ à Markham

La stratégie que nous appelons Souveraineté Financière Infinie™ repose sur l’approche largement connue sous le nom de The Infinite Banking Concept®, créée par R. Nelson Nash. Dans tout arrangement de financement, quelqu’un fournit le capital et quelqu’un possède la structure par laquelle il circule.

La stratégie utilise une police d’assurance vie entière avec participation émise par un assureur mutuel canadien comme lieu d’accumulation à imposition différée, auquel on accède par avance sur police plutôt qu’en s’adressant à un prêteur externe.

Trois précisions, non négociables : une avance sur police est un véritable prêt consenti par l’assureur, qui porte intérêt et réduit le capital-décès tant qu’elle est impayée. Les participations ne sont jamais garanties. Et ce n’est pas une banque : une police est un contrat d’assurance régi par la législation provinciale, ce n’est pas un compte de dépôt, et la protection vient d’Assuris et non de la SADC.

Pourquoi Markham ? Pour deux raisons. Un ménage à revenu élevé qui a saturé ses plafonds de cotisation cherche où placer un capital excédentaire à long terme sans ajouter de risque de marché à un patrimoine déjà concentré dans les titres d’un employeur. Et un patrimoine transnational a besoin d’une liquidité prévisible au décès, là où des actifs étrangers peuvent être lents à réaliser.

Le livre La Souveraineté Financière Infinie™, Simplifiée expose la mécanique complète, y compris un chapitre entier consacré aux situations où la stratégie ne convient pas.

Comment cette approche se compare

Une comparaison honnête ne déclare pas un gagnant.

Ce tableau n’affirme aucune supériorité. Une police avec participation est un contrat d’assurance ; la comparer au marché comme s’il s’agissait d’un fonds serait une erreur de catégorie. Pour un rendement espéré maximal, d’autres véhicules conviennent mieux.

À qui cela s’adresse à Markham

• Les employés du secteur technologique rémunérés en titres. Concentration, traitement fiscal particulier, impôt au décès sur un gain non réalisé.
• Les familles ayant des actifs à l’étranger. Déclaration des biens étrangers, testament dans un autre pays, bénéficiaires non résidents.
• Les ménages à revenu élevé. Plafonds saturés, capital excédentaire, récupération de la SV.
• Les propriétaires de PME et professionnels incorporés. Revenu passif, compte de dividendes en capital, relève.
• Les familles établies sur deux générations. Transfert intergénérationnel et coordination entre parents et enfants adultes.

Et à qui cela ne s’adresse pas : sans fonds d’urgence, avec une dette à taux élevé, ou avec des liquidités incertaines, ces choses passent avant.

Ce que couvre une première rencontre

Trente minutes, en ligne, sans produit et sans obligation.

Comment fonctionne une rencontre

Toutes nos rencontres se tiennent en ligne, par visioconférence. Le bureau du cabinet est au Québec, et aucun client de Markham n’a à s’y rendre. Plusieurs membres d’une même famille peuvent se joindre depuis des endroits différents, y compris depuis l’étranger.

Vérifiez-nous de façon indépendante

Aucun formulaire dans cette section, rien à réserver. Avant de faire confiance à quiconque en matière d’argent, le bon réflexe est de vérifier, et rien ici ne devrait vous en dissuader.

Questions fréquentes : Markham