Ce que ce cabinet ne fait pas, et qui le fait

La plupart des cabinets décrivent ce qu’ils peuvent faire. La liste est plus longue ainsi, et rien n’y a besoin d’être défendu. Cette page fait l’inverse, et pour une raison brutale: la façon la plus rapide de mal servir un client est de répondre à une question que l’on n’était pas autorisé à traiter, et la façon la plus rapide de le protéger est de dire où passe la ligne avant que quiconque trébuche dessus. Au Québec, plusieurs de ces lignes sont tracées par la loi, certaines autour d’un titre et d’autres autour de l’activité elle-même, et un cabinet qui les franchit discrètement devient un problème pour le client bien avant d’en devenir un pour lui-même. Voici huit limites. Pour chacune: ce que le cabinet ne fait pas, le professionnel vers qui vous êtes dirigé, et le travail réel qui demeure de ce côté-ci, parce qu’une limite n’est pas un haussement d’épaules.

Ce que le certificat couvre réellement

Tout ce qui suit découle d’un seul document. Au Québec, suivant la Loi sur la distribution de produits et services financiers, l’article 12 prévoit que nul ne peut agir comme représentant, ni se présenter comme tel, sans être titulaire du certificat approprié délivré par l’Autorité des marchés financiers, et l’article 13 prévoit que les représentants exercent leurs activités dans les disciplines pour lesquelles le certificat les autorise. Les disciplines sont des choses distinctes assorties de certificats distincts.

La discipline détenue par le cabinet est l’assurance de personnes. L’article 3 définit le représentant en assurance de personnes comme la personne physique qui offre des produits d’assurance individuelle de personnes ou des rentes individuelles d’un ou de plusieurs assureurs. En clair: assurance vie, assurance maladies graves, assurance invalidité, rentes, et fonds distincts, qui sont des contrats d’assurance au sens de la législation provinciale. L’assurance collective de personnes forme sa propre catégorie à l’article 4. Hors Québec, le cabinet détient les permis provinciaux correspondants.

Voilà toute l’autorisation. Tout ce qui figure dans les huit sections ci-dessous se trouve en dehors, et la position du cabinet sur chacune est la même: la nommer, vous diriger vers le bon professionnel, et demeurer utile à ses côtés plutôt que de prétendre que le certificat s’étire.

Le découpage en disciplines surprend souvent, parce qu’il ne correspond pas à la façon dont les gens vivent leurs finances. Un ménage voit un seul sujet, l’argent, et se demande pourquoi il faudrait trois personnes. Le législateur, lui, a découpé selon la compétence exigée et selon le risque encouru en cas d’erreur: le risque d’un mauvais conseil sur un contrat de soixante ans ne ressemble pas au risque d’un mauvais conseil sur un portefeuille, ni à celui d’un acte juridique mal rédigé. Une discipline distincte veut dire une formation distincte, un examen distinct, une assurance responsabilité distincte et un syndic distinct devant qui se plaindre.

Le plan intégré, une activité réservée ici

C’est la limite qui surprend le plus, parce que l’expression est employée très librement dans la conversation courante. Au Québec, elle ne l’est pas du tout. L’article 56 de la Loi sur la distribution de produits et services financiers prévoit que, sous réserve de l’article 60, nul ne peut utiliser le titre de planificateur financier ni prétendre offrir des services de finances personnelles sans être titulaire du certificat approprié délivré par l’Autorité. Relisez la seconde moitié de cette phrase. La loi protège l’activité, et pas seulement le titre.

L’article 57 fixe le chemin vers ce certificat: seule la personne titulaire du diplôme que la Loi nomme, délivré par l’institut qu’elle désigne à cette fin, peut l’obtenir de l’Autorité. L’article 60 ouvre une voie parallèle aux membres de certains ordres professionnels titulaires du même diplôme. Les abréviations associées au titre sont protégées de la même manière.

Le cabinet n’emploie donc pas ce titre, ne se présente pas comme offrant ce service, et ne produit pas le plan intégré que ce service désigne. Lorsqu’un ménage en a besoin, vous êtes dirigé vers un titulaire du certificat, et vous pouvez le vérifier vous-même dans le registre public de l’Autorité avant la première rencontre.

Ce que le cabinet peut faire à côté de cette ligne est important et précis: analyser un besoin d’assurance, chiffrer un manque au décès ou à l’invalidité, concevoir et placer le contrat, puis servir d’intrant au plan de quelqu’un d’autre. Si vous avez déjà un planificateur, la chose utile à lui remettre est notre analyse écrite du volet assurance, qu’il lui appartient d’accepter, d’ajuster ou de rejeter.

Les valeurs mobilières et le conseil en placement

Le cabinet n’est pas inscrit auprès de l’Organisme canadien de réglementation des investissements et n’est pas autorisé à conseiller ni à distribuer des valeurs mobilières. Cela vise les actions, les obligations, les fonds négociés en bourse et les fonds communs détenus hors d’un contrat d’assurance, dans toutes les provinces. Cela vise aussi le conseil et pas seulement l’opération: vous dire quoi détenir, dans quelle proportion et quand changer relève d’une inscription.

La ligne passe au milieu de choses qui se ressemblent, et c’est pourquoi elle compte. Un fonds distinct est un contrat d’assurance au sens de la législation provinciale et se trouve à l’intérieur du permis. Un fonds commun détenu chez un courtier est une valeur mobilière et se trouve à l’extérieur. Les deux peuvent détenir des actifs sous-jacents semblables et demeurer des produits réglementés entièrement différents.

Lorsqu’un plan exige le volet valeurs mobilières, vous êtes dirigé vers une firme inscrite auprès de l’OCRI, et le cabinet coordonne plutôt qu’il ne conseille. Un point de rémunération doit être dit ouvertement ici: le cabinet touche une commission du côté assurance de toute comparaison de ce genre et ne touche rien du côté valeurs mobilières. C’est exposé en entier sur la page de transparence, et c’est une raison de prendre un second avis auprès de quelqu’un dont l’exposition est inverse.

Une précision s’impose parce qu’elle revient à chaque rencontre. Refuser de conseiller ne veut pas dire refuser de comparer. Expliquer ce qu’un contrat garantit, ce qu’il ne garantit pas, comment il se comporte quand les marchés baissent et ce qu’il coûte en rendement attendu par rapport à un portefeuille diversifié fait partie du devoir d’information, et taire cette comparaison servirait le cabinet plutôt que le client. Ce qui est interdit, c’est de conclure à votre place sur le volet qui n’est pas le nôtre.

Le conseil fiscal et les déclarations de revenus

Le cabinet ne donne pas de conseil fiscal, ne prépare pas de déclarations, ne produit pas de choix fiscaux, et ne se prononce pas sur la question de savoir si une structure donnée produira pour vous un résultat fiscal donné. Cela vaut même lorsque le sujet est l’assurance: le coût de base rajusté d’un contrat, le traitement d’une avance sur police, le crédit au compte de dividendes en capital d’un contrat détenu par une société. Ce sont des dispositions de la Loi de l’impôt sur le revenu appliquées à votre situation, et les appliquer à votre situation est le travail de quelqu’un d’autre.

Vous êtes dirigé vers un comptable professionnel agréé ou vers un avocat fiscaliste. Au Québec, la Loi sur les comptables professionnels agréés réserve les titres pertinents et, à son article 13, interdit à quiconque d’utiliser les titres de comptable agréé, de comptable général accrédité, de comptable en management accrédité, de comptable professionnel ou de comptable public, ainsi que toute abréviation ou initiale pouvant le laisser croire. La comptabilité publique est une activité réservée suivant le troisième alinéa de l’article 4, et l’article 12 exige un permis de comptabilité publique et interdit l’usage non autorisé du titre d’auditeur.

À côté de cette ligne, le cabinet peut et doit décrire le fonctionnement général d’un mécanisme, en citer la disposition, et remettre à votre comptable les éléments du contrat dont il a besoin: l’illustration, la conception, la structure de propriété et la désignation de bénéficiaire. Expliquer un mécanisme en général est de l’éducation. Vous dire ce qu’il fera à votre déclaration est un conseil, et ce n’est pas le nôtre à donner.

Testaments, fiducies et mandats de protection

Le cabinet ne rédige pas de testament, d’acte de fiducie, de mandat de protection, de convention entre actionnaires ou de convention de rachat, et n’en fait pas la révision juridique. Au Québec, la Loi sur le notariat fait du notaire un conseiller juridique et un officier public à l’article 10, décrit à l’article 11 la réception des actes auxquels il faut donner le caractère d’authenticité, réserve aux notaires une liste d’actes à l’article 15, et protège le titre lui-même à l’article 32. Les avocats détiennent leur propre champ réservé sous la législation régissant le Barreau. Hors Québec, ce travail appartient à un avocat.

Le détail québécois qu’il vaut la peine de connaître avant de choisir est celui-ci. Il existe trois formes reconnues de testament: le testament notarié, le testament olographe et le testament devant témoins. Le testament notarié n’a pas à être vérifié et l’original demeure au greffe du notaire, tandis que les deux autres formes doivent être vérifiées avant de pouvoir produire leurs effets. C’est une différence réelle de coût et de délai pour ceux que vous laissez derrière, et c’est une conversation à tenir avec un notaire plutôt qu’avec nous.

À côté de cette ligne se trouve le travail que le cabinet accomplit le plus souvent, et il mérite d’être donné comme l’exemple qu’il est: placer un contrat d’assurance à l’intérieur d’une structure rédigée par un avocat ou un notaire. La fiducie existe parce qu’ils l’ont rédigée. La société détient le contrat parce qu’ils l’ont structurée. Notre travail consiste à faire concorder la propriété, la désignation de bénéficiaire et le financement avec le document, et à leur dire clairement quand l’assurance ne fera pas ce que la rédaction suppose.

Le courtage hypothécaire

Le cabinet n’arrange pas de financement hypothécaire, ne magasine pas de taux et ne place pas de prêt. Au Québec, il s’agit d’une discipline certifiée à part sous la même loi. L’article 11.1 définit le courtier hypothécaire comme la personne physique qui, pour autrui et contre une rémunération conditionnelle à la conclusion d’un prêt garanti par hypothèque immobilière, se livre à une opération de courtage relative à un tel prêt. C’est un certificat distinct délivré par l’Autorité, et le registre de l’Autorité vous dira qui en détient un.

La confusion se comprend, parce que l’assurance et le crédit hypothécaire se croisent constamment. Un prêteur offre une couverture au comptoir. Un ménage achète de l’assurance vie à cause d’une hypothèque. Un contrat est cédé en garantie d’un prêt. Rien de tout cela ne fait de l’organisation du prêt une activité d’assurance.

Ce que le cabinet fait à côté de la ligne: chiffrer la couverture qu’une dette exige réellement, comparer un contrat détenu individuellement avec la couverture de prêteur offerte avec un emprunt, et préparer les documents de cession lorsqu’un prêteur prend un contrat en garantie. Savoir si vous devriez emprunter, auprès de qui et à quelles conditions est une question pour un courtier hypothécaire certifié ou pour le prêteur.

La comptabilité et la structuration corporative

Le cabinet ne tient pas de livres, ne prépare pas d’états financiers, n’incorpore pas de société, ne rédige pas de catégories d’actions, et ne réalise pas de gel successoral ni de réorganisation corporative. Cela revient à un comptable professionnel agréé et à un avocat ou un notaire travaillant ensemble, et l’activité réservée de comptabilité publique décrite plus haut appartient au comptable seul.

C’est la limite que les clients incorporés éprouvent le plus, parce que les questions arrivent tressées ensemble. La société devrait-elle détenir le contrat, ou l’actionnaire? Laquelle des sociétés, dans un groupe? Qu’advient-il du crédit au compte de dividendes en capital? Ce sont trois questions dans une seule phrase, et seule la conception et le placement du contrat nous appartiennent.

Le rôle du cabinet dans un dossier corporatif est donc d’être le membre assurance d’une équipe et d’être véritablement utile à ce siège: modéliser ce que fait le contrat sous chaque option de propriété, mettre la conception par écrit pour que le comptable et l’avocat puissent l’éprouver contre la structure qu’ils connaissent, et dire clairement quand la réponse est qu’aucun contrat ne doit être placé avant que la structure soit réglée.

L’assurance de dommages

Le cabinet ne place pas d’assurance habitation, d’assurance automobile, de couverture de biens commerciaux ni de couverture de responsabilité, et ne traite aucun sinistre sous l’une d’elles. Au Québec, l’assurance de dommages est une discipline différente assortie de certificats différents: l’article 5 de la Loi définit l’agent en assurance de dommages, qui offre les produits d’un seul assureur, et l’article 6 définit le courtier en assurance de dommages, qui offre ceux de plusieurs. L’article 10 définit l’expert en sinistre, qui est encore un troisième rôle certifié.

On parle couramment de l’assurance de personnes et de l’assurance de dommages comme d’une seule industrie, et dans l’expérience d’un ménage elles se chevauchent: un même événement peut déclencher une réclamation d’invalidité et une réclamation de biens. Juridiquement, ce sont des certificats différents, et la personne qui détient l’un n’est pas autorisée à agir sous l’autre.

À côté de la ligne, le cabinet peut signaler qu’un trou existe, ce qui est souvent le moment véritablement utile. Un propriétaire d’entreprise dont la couverture commerciale n’envisage pas la perte de la personne qui détient les relations clients a un problème que l’assurance de personne clé règle et que la couverture de biens ne règle pas. Nommer le trou est de l’éducation. Le combler du côté dommages appartient à un agent ou à un courtier en assurance de dommages certifié.

La liquidation d’une succession

Le cabinet n’agit pas comme liquidateur, n’administre pas une succession, ne publie pas les avis, ne dresse pas l’inventaire, et n’obtient pas les autorisations fiscales avant une distribution. Au Québec, le liquidateur est désigné par le testament et, lorsque le testament n’en désigne aucun, l’article 785 du Code civil du Québec fait des héritiers les liquidateurs de plein droit. La charge comporte des devoirs et une exposition personnels, et c’est précisément pourquoi elle n’est pas une charge qu’un distributeur de produits devrait occuper.

Une famille qui règle une succession a généralement besoin de trois personnes: un notaire ou un avocat pour la succession elle-même, un comptable professionnel agréé pour la dernière déclaration et les autorisations, et souvent une forme de médiation lorsque les héritiers ne s’entendent pas. Aucune de ces trois personnes n’est nous.

Ce que le cabinet fait à ce moment est étroit et compte: aider le bénéficiaire d’un contrat d’assurance vie à présenter sa réclamation, expliquer comment une prestation versée à un bénéficiaire désigné passe hors succession, fournir au liquidateur les pièces du contrat, et répondre aux questions de l’assureur sur un contrat qu’il a émis. C’est l’administration d’une réclamation, pas l’administration d’une succession.

Il y a une chose que le cabinet peut faire bien avant ce jour-là, et qui vaut plus que tout le reste: vérifier avec vous, à chaque révision annuelle, que la désignation de bénéficiaire inscrite au contrat est encore celle que vous voulez. C’est le document le plus souvent laissé périmé après un mariage, une séparation, une naissance ou un décès, et il produit ses effets sans égard à ce que dit le testament rédigé après lui. Corriger une désignation prend quelques minutes de votre vivant et ne se corrige plus du tout après.

Comment vérifier tout cela, en dix minutes

Chaque limite ci-dessus correspond à un registre que quelqu’un tient et que tout le monde peut consulter. Au Québec, le registre de l’Autorité des marchés financiers couvre les représentants en assurance de personnes, les planificateurs financiers, les courtiers hypothécaires, les agents et courtiers en assurance de dommages et les experts en sinistre, discipline par discipline. Ailleurs au Canada, l’organisme provincial de réglementation de l’assurance tient l’équivalent. Pour les valeurs mobilières, l’inscription d’une personne ou d’une firme se cherche, et l’OCRI publie la liste de ses membres.

Les ordres professionnels tiennent leurs propres tableaux: l’ordre des comptables professionnels agréés, la chambre des notaires et le barreau. Cherchez la personne, et non la description qu’un cabinet en donne, et vérifiez que l’autorisation atteint la province où vous habitez plutôt que celle où cette personne travaille.

Deux habitudes rendent le reste facile. Demandez quelle discipline ou quelle inscription autorise le conseil qu’on vous donne, et demandez-le par écrit. Demandez ensuite ce que la personne n’est pas autorisée à faire dans votre dossier. Un professionnel capable de répondre vite et sans agacement à la seconde question vous dit qu’il comprend son propre permis, et cela vaut plus qu’une réponse assurée à la première.

Questions fréquentes

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La page jumelle de celle-ci est la transparence et la rémunération, qui répond à l’autre moitié de la question en exposant ce que le cabinet gagne et sur quoi. La page de conformité porte les divulgations formelles dans leur forme réglementaire, et notre processus montre à quelle étape des cinq chacun de ces autres professionnels entre en jeu. Si l’une des limites ci-dessus est celle qui vous concerne, la protection des investisseurs et l’OCRI couvre le volet valeurs mobilières, et quand la stratégie ne convient pas est l’autre page que ce cabinet publie contre son propre intérêt.