Les angles morts entre une famille et une entreprise au Québec

La plupart des gens qui dirigent une entreprise et élèvent une famille protègent les deux comme deux sujets distincts, dans deux conversations distinctes, à des années d’intervalle. Les trous ne sont pas dans l’un ou l’autre arrangement. Ils sont dans l’espace entre les deux, et au Québec cet espace a bougé le 30 juin 2025.

La règle qui a changé le 30 juin 2025

L’article 653 du Code civil du Québec dit qui hérite lorsqu’il n’y a pas de testament. Jusqu’à l’an dernier, il nommait le conjoint survivant lié par mariage ou par union civile et les parents du défunt. Dans son texte actuel, en vigueur depuis le 30 juin 2025, il dévolue la succession au conjoint survivant lié par mariage, par union civile OU PAR UNION PARENTALE.

L’union parentale est le nouveau régime. Elle vise les conjoints de fait qui ont un enfant commun né le 29 juin 2025 ou après. Le ministère de la Justice en énonce la conséquence dans ses propres questions et réponses: le conjoint survivant prend un tiers de la succession et les enfants se partagent les deux tiers.

Il faut le lire deux fois, car cela tranche dans les deux sens. Le conjoint de fait en union parentale n’est plus un étranger à la succession. Et le couple de fait sans enfant commun, ou dont le seul enfant est né avant cette date, se trouve exactement où il a toujours été: hors des règles, sans rien hériter en l’absence de testament, quoi que les deux aient cru.

Presque tout ce qui a été écrit pour le public québécois sur les conjoints de fait et l’héritage l’a été avant cette date. La moitié est maintenant fausse dans un sens et la moitié dans l’autre, ce qui est une raison de lire le Code plutôt qu’un article, y compris celui-ci.

Ce qu’une désignation fait et qu’un testament ne peut pas faire

Un testament parle à la succession. Une désignation de bénéficiaire, non. L’article 2455 du Code civil tient en une phrase: la somme assurée payable à un bénéficiaire ne fait pas partie de la succession de l’assuré.

Cette seule ligne explique pourquoi la désignation est l’instrument qui atteint la personne que le testament n’atteint pas. Elle explique aussi pourquoi l’argent arrive sans attendre la liquidation, qui suit son propre calendrier: l’article 800 décrit un délai de délibération de six mois lié à l’inventaire, puis soixante jours pendant lesquels les héritiers qui n’ont pas vu d’inventaire doivent agir. La famille qui a des comptes à payer le premier mois n’est pas dans ce calendrier si une désignation a été faite.

Deux règles sur les désignations surprennent, et elles surprennent en sens inverse. L’article 2449: la désignation du conjoint marié ou uni civilement comme bénéficiaire est irrévocable sauf stipulation contraire, de sorte que celui qui croit pouvoir simplement la changer ne le peut peut-être pas. L’article 2459: le divorce ou la nullité du mariage, et la dissolution ou la nullité de l’union civile, font tomber toute désignation du conjoint, de sorte que celui qui croit l’ancienne désignation encore debout se trompe peut-être aussi.

Les actions, quand rien n’a été prévu

Demandez à un propriétaire ce qu’il adviendrait de ses actions s’il mourait demain et la réponse décrit habituellement une intention plutôt qu’un mécanisme: l’associé les rachèterait, ou la famille vendrait.

Rien dans le droit des sociétés ne le fait tout seul. Selon la Loi canadienne sur les sociétés par actions, au décès d’un actionnaire les actions passent au représentant légal de la succession, qui a le droit d’être inscrit comme détenteur ou d’en désigner un, sur preuve de sa qualité. Aucune évaluation ne se fait, aucun acheteur n’apparaît, et personne n’est tenu de payer quoi que ce soit à qui que ce soit.

L’associé survivant se retrouve donc en société avec une succession, et la famille se retrouve avec des actions d’une entreprise qu’elle ne dirige pas et qu’elle ne peut peut-être pas vendre. C’est le résultat par défaut, et il l’est justement parce que rien n’a été convenu.

La convention entre actionnaires est ce qui change cela, et ce qu’une convention donnée devrait prévoir relève de l’avocat plutôt que de l’assurance. La question d’assurance est plus étroite et vient ensuite: si une convention oblige quelqu’un à acheter, d’où vient l’argent le jour venu. Le présent article a été écrit à partir de la loi fédérale; une société constituée au Québec relève de la loi provinciale, qui doit être lue pour elle-même.

Ce que les régimes publics répondent, et ce qu’ils ne répondent pas

Le troisième angle mort est la croyance qu’un régime public portera le ménage pendant que le propriétaire est vivant mais ne travaille pas. Les régimes publics répondent, et chacun répond à une question étroite.

Le régime québécois des lésions professionnelles répond à une lésion professionnelle, que sa propre définition décrit comme une blessure ou une maladie survenue par le fait ou à l’occasion du travail. Une maladie ordinaire un mardi ordinaire n’est pas cela, et le régime publie aussi les catégories de travailleurs qu’il ne couvre pas.

Les prestations de maladie de l’assurance emploi vont jusqu’à vingt-six semaines pour qui ne peut travailler pour raisons médicales et détient les heures assurables. Le travailleur autonome en est exclu par défaut: il peut s’inscrire auprès de la commission, puis il attend douze mois à compter de l’inscription confirmée avant de pouvoir demander une prestation spéciale. Le propriétaire qui s’inscrit le jour où il tombe malade s’est inscrit avec un an de retard.

La rente d’invalidité du régime public de pensions n’est pas une prestation de courte durée et ne prétend pas l’être. La condition qu’elle décrit est de longue durée et ne devrait pas s’améliorer.

Vingt-six semaines au plus, pour des salariés, pour une maladie ordinaire. Un régime de lésions professionnelles pour les lésions professionnelles. Une rente pour la permanence. Entre les trois se trouve le terrain où la plupart des ménages tombent réellement, et rien de public ne s’y tient.

L’ordre dans lequel cela se fait

Rien de tout cela n’est une liste de produits. C’est une liste de documents, et ils ont un ordre, parce que chacun décide de ce que le suivant peut faire.

Le testament, ou le contrat de mariage ou d’union, décide de la succession. Les désignations de bénéficiaire décident de ce qui n’entre jamais dans la succession. La convention entre actionnaires décide du sort des actions et de qui est tenu d’agir. Ce n’est qu’ensuite qu’il y a une question d’assurance, et c’est une seule question posée quatre fois: le jour où ce document doit être exécuté, d’où vient l’argent.

Dans cet ordre, l’assurance est dimensionnée par les documents. Dans l’ordre habituel, soit une police d’abord et les documents ensuite, ce sont les documents qui sont dimensionnés par une police achetée à la hâte.

Où lire tout cela à la source

Le Code civil est publié gratuitement sur LegisQuébec, article par article, dans les deux langues. Les articles 653, 800, 2449, 2455 et 2459 sont ceux sur lesquels repose cet article, et chacun se lit en une minute.

Les questions et réponses sur l’union parentale sont publiées par le ministère de la Justice. La définition de la lésion professionnelle se trouve sur le site de la CNESST, et les conditions des prestations de maladie et de la rente d’invalidité sur canada.ca. Toutes ont été lues le 23 septembre 2026 et toutes peuvent être révisées sans préavis.

Questions fréquentes

Poursuivre la lecture

La désignation elle-même est exposée dans désigner un bénéficiaire d’assurance vie, et ce qui arrive à une désignation quand un mariage prend fin dans le divorce et la protection qui tombe. Pour le volet entreprise, voyez la convention d’achat vente.