Le divorce et la protection qui tombe
Par José Salloum, conseiller en sécurité financière | Septembre 2026
Le présent article constitue de l'information générale sur les effets de la fin d'un mariage ou d'une union civile sur les contrats d'assurance, les désignations de bénéficiaire, l'assurance collective et les régimes enregistrés. Il a été rédigé à partir du Code civil du Québec, de la Loi sur les assurances et de la loi sur les testaments et les successions de la Colombie-Britannique prise comme exemple travaillé d'une province de common law, de la Loi sur le divorce et de l'Agence du revenu du Canada, tous consultés le 15 septembre 2026. Il ne constitue ni un avis juridique, ni un conseil en droit de la famille, ni une recommandation, et aucun assureur n'y est nommé. Le droit de la famille et le droit des successions relèvent des provinces, ils diffèrent et ils sont modifiés: un avocat ou un notaire de la province concernée fait autorité dans tout cas particulier. Le Centre canadien de création de patrimoine Inc. reçoit une commission de l'assureur émetteur lorsqu'un contrat est placé, ce qui est exposé en entier à la page de transparence.
En clair: ceci est de l’information générale, pas une recommandation. Ce qui vous convient dépend de circonstances que nous n’avons pas vues, et c’est à cela que sert une première conversation.
À retenir
- Au Québec, l'article 2459 du Code civil fait tomber la désignation du CONJOINT comme bénéficiaire en cas de divorce, de nullité du mariage et de dissolution ou de nullité de l'union civile. Le document se modifie de lui-même.
- En Colombie-Britannique, prise comme exemple travaillé, la loi sur les assurances ne contient aucune disposition semblable. Une désignation de bénéficiaire survit au divorce jusqu'à ce que le titulaire la change.
- Les deux mêmes provinces traitent les TESTAMENTS dans l'autre sens. Le Québec révoque le legs au conjoint en cas de divorce par l'article 764, et la Colombie-Britannique révoque le legs au conjoint par l'article 56 de sa loi successorale.
- Un ménage peut donc mettre fin à un mariage et constater que le testament s'est mis à jour tout seul alors que la désignation d'assurance ne l'a pas fait, ce qui est exactement l'inverse de ce que la plupart des gens supposent.
- Une désignation irrévocable est une bête différente dans toutes les provinces. Selon l'article 60 de la loi sur les assurances de la Colombie-Britannique, elle ne peut être modifiée ni révoquée du vivant du bénéficiaire sans le consentement de celui-ci.
- La séparation n'est pas le divorce. Au Québec, la séparation de corps n'affecte pas par elle-même les droits du conjoint bénéficiaire, même si le tribunal peut les déclarer révocables ou caducs en prononçant la séparation.
- Les régimes enregistrés peuvent passer d'un ex-conjoint à l'autre sans impôt immédiat lorsque les conditions de l'Agence du revenu du Canada sont remplies, et ces conditions sont écrites: une ordonnance ou un accord écrit, et vivre séparément.
Une entente de séparation est signée, la maison est réglée, les avocats ferment leurs dossiers, et tout le monde croit la paperasse terminée. Elle ne l'est généralement pas. Plusieurs des documents les plus lourds de conséquences d'un ménage canadien ne sont pas touchés par un jugement de divorce, et l'un d'eux désigne une personne qui n'est plus de la famille. Quels documents se modifient d'eux-mêmes et lesquels attendent qu'on les modifie dépend entièrement de la province, et la réponse est l'inverse de ce que la plupart des gens attendent dans au moins une direction. Le présent article expose ce qui tombe réellement, ce qui survit discrètement, et l'endroit où les deux réponses divergent, à partir des lois elles-mêmes et de l'Agence du revenu du Canada plutôt que d'une impression générale. Ce n'est pas un avis juridique et cela ne remplace ni un avocat ni un notaire, seules personnes qui puissent appliquer tout cela à une famille donnée.
Ce que fait réellement un jugement de divorce, et quand
Commençons par la date, car un nombre étonnant d'arrangements en dépendent. Selon l'article 12 de la Loi sur le divorce, le divorce prend effet le trente et unième jour suivant celui où le jugement qui l'accorde est rendu. Le tribunal peut fixer une date antérieure lorsque des circonstances particulières le justifient, que les deux époux y consentent et que tous deux s'engagent à ne pas interjeter appel, et le calendrier se décale de nouveau lorsqu'un appel est pendant.
Il y a donc un mois, voulu par la loi, entre le jugement et le divorce. Tout ce qui se déclenche par le divorce se déclenche à la fin de ce mois plutôt que dans la salle d'audience, et quiconque décède dans l'intervalle est décédé marié.
Ce dont traite le jugement lui-même, c'est le mariage et le partage des biens que les parties ou le tribunal ont réglé. Il n'ouvre aucun classeur. Il n'écrit à aucun assureur. Il ne modifie aucune désignation dans un régime collectif chez un employeur. Ces documents vivent auprès des institutions qui les détiennent, et qu'ils changent ou non dépend d'une loi, non du jugement.
Il faut aussi distinguer deux choses que les familles confondent presque toujours: ce qui est réglé entre les ex-conjoints, et ce qui est inscrit chez un tiers. Une entente de séparation lie les personnes qui l'ont signée. Elle ne lie pas l'assureur, qui n'en est pas partie et qui, le jour venu, paiera la personne inscrite à son dossier. C'est pourquoi une obligation prise dans une entente et jamais traduite en une désignation consignée chez l'assureur est une obligation qui existe sur papier et pas dans les faits.
Le Québec: la désignation qui tombe d'elle-même
Le Code civil du Québec traite la question de front, et il le fait depuis trente-deux ans.
L'article 2459 dit deux choses en deux phrases, et les deux comptent. La séparation de corps, dit-il, ne porte pas atteinte aux droits du conjoint, qu'il soit bénéficiaire ou titulaire subrogé, mais le tribunal peut, en prononçant la séparation, les déclarer révocables ou caducs. Puis: le divorce ou la nullité du mariage, de même que la dissolution ou la nullité de l'union civile, rend caduque la désignation du conjoint comme bénéficiaire ou titulaire subrogé.
Il faut lire cela attentivement, car les deux moitiés pointent dans des directions opposées. Un conjoint séparé demeure bénéficiaire au Québec à moins que le tribunal n'en décide autrement. Un conjoint divorcé ne l'est plus, et personne n'a besoin d'envoyer une lettre pour que ce soit vrai.
Le Code fait la même chose au testament. L'article 764 prévoit que le legs fait au conjoint avant un divorce ou la dissolution d'une union civile est révoqué, à moins que le testateur n'ait manifesté, par des dispositions testamentaires, l'intention d'en faire bénéficier le conjoint malgré cette éventualité, et que la révocation s'étend à la désignation du conjoint comme liquidateur de la succession.
Une limite mérite d'être énoncée clairement, car elle piège beaucoup de monde. Le mot employé dans les deux articles est conjoint, ce qui, dans le Code civil, désigne un conjoint marié ou uni civilement. Un couple de fait au Québec ne divorce pas, puisqu'il ne s'est pas marié: rien dans l'article 2459 ne se déclenche donc lorsqu'une telle relation prend fin. Une désignation faite en faveur d'un conjoint de fait tient jusqu'à ce que le titulaire la change.
Ce détail est loin d'être théorique au Québec, où une très grande partie des couples vivent en union de fait. Un ménage qui croit que la fin de sa relation produira les mêmes effets qu'un divorce se trompe sur le point le plus important: rien ne tombe, rien ne se révoque, et le document signé il y a douze ans continue de désigner exactement la personne qu'il désignait alors.
Hors du Québec: la désignation qui ne tombe pas
Passons à l'autre côté, et c'est la partie qu'il vaut mieux vérifier que supposer, car la réponse va dans l'autre sens.
Prenons la Colombie-Britannique comme exemple travaillé d'une province de common law. Sa loi sur les assurances expose le mécanisme des désignations à sa partie trois. L'article 59 permet à l'assuré de désigner, dans un contrat ou par déclaration, la personne à qui, ou au profit de qui, les sommes assurées seront payables. L'article 60 permet que cette désignation soit faite de manière irrévocable. L'article 65 prévoit que lorsqu'un bénéficiaire est désigné, les sommes assurées ne font pas partie de la succession de l'assuré et ne sont pas assujetties aux réclamations de ses créanciers.
Ce que la loi ne contient pas, c'est la moindre disposition portant qu'un divorce, une annulation ou une séparation révoque ou rend caduque une désignation de bénéficiaire. Il n'existe pas d'équivalent britanno-colombien de l'article 2459. La désignation faite pendant le mariage demeure exactement telle quelle jusqu'à ce que le titulaire la change, et un ex-conjoint désigné des années plus tôt demeure désigné.
Voici la partie qui rend la chose véritablement déroutante pour les familles, et c'est la raison pour laquelle cette page a vérifié les deux lois plutôt qu'une seule. La même province, elle, modifie AUTOMATIQUEMENT le testament. L'article 56 de sa loi sur les testaments et les successions prévoit que lorsqu'un testament fait un legs à une personne qui était ou devient le conjoint du testateur, ou la nomme exécuteur ou fiduciaire, ou lui confère un pouvoir de désignation, et que les deux cessent d'être conjoints avant le décès du testateur, le legs, la nomination ou le pouvoir est révoqué et le legs est distribué comme si le conjoint était décédé le premier. Le tout sous réserve d'une intention contraire exprimée dans le testament.
Mettez les deux lois côte à côte et la position réelle du ménage devient visible. Dans cette province, le testament se prend en charge lui-même et la désignation d'assurance non. Le document qui inquiète le plus se met à jour tout seul; le document qu'on oublie le plus est celui qui attend. Les autres provinces de common law ont leurs propres lois et leur propre libellé, ce qui est précisément pourquoi cette page nomme celle qu'elle a lue plutôt que d'annoncer une règle nationale qui n'existe pas.
Ce contraste vaut la peine d'être retenu dans les deux sens. Un ménage québécois ne doit pas supposer que sa désignation survivra au divorce, parce qu'elle ne survivra pas, et cela peut être exactement le contraire de ce qu'il souhaitait pour ses enfants. Un ménage d'une province de common law ne doit pas supposer que la sienne est tombée, parce qu'elle est probablement toujours là. Dans les deux cas, la vérification tient en un appel à l'assureur et en une lecture du dossier, et c'est la vérification la moins coûteuse de tout ce dossier.
Un concept, non une recommandation
Tout ce qui suit est une illustration écrite pour montrer le fonctionnement d’une structure. Aucune personne présentée ici n’est réelle, aucun chiffre n’est une projection, et rien ici n’est une recommandation, ni pour vous ni pour quiconque. Les montants sont ronds parce qu’ils ont été choisis pour rendre le calcul visible, non parce qu’ils seraient typiques, disponibles ou atteignables.
Ce qu’un contrat ferait réellement dépend de l’assureur, du produit, de votre âge et de votre état de santé, de la décision de tarification et du contrat que vous signez. Une recommandation ne peut suivre qu’une analyse de vos besoins menée avec vous par un représentant dûment certifié. Le Centre canadien de création de patrimoine Inc. reçoit une commission de l’assureur émetteur lorsqu’un contrat est placé, et vous devriez lire ce qui suit en le sachant.
Une illustration: le même dossier, fermé dans deux provinces différentes
Supposons que deux ménages arrivent au même point le même jour. Chacun détient un contrat d'assurance vie permanente, chacun a fait un testament pendant le mariage, et dans chacun le conjoint a été désigné bénéficiaire du contrat et légataire principal du testament. L'un des ménages est au Québec et l'autre en Colombie-Britannique. Personne dans cette illustration n'est réel et aucun chiffre n'y figure, car le sujet est la séquence et non la taille.
Les deux divorces sont prononcés. Selon l'article 12 de la Loi sur le divorce, chacun prend effet le trente et unième jour suivant le jugement: pendant un mois, rien n'a donc changé ni d'un côté ni de l'autre.
Un mois plus tard, au Québec, deux documents se sont modifiés d'eux-mêmes. L'article 2459 du Code civil a rendu caduque la désignation du conjoint au contrat d'assurance. L'article 764 a révoqué le legs au conjoint dans le testament, et avec lui la nomination du conjoint comme liquidateur, à moins que le testament lui-même n'ait exprimé l'intention du testateur d'en faire bénéficier le conjoint malgré l'éventualité d'un divorce.
Un mois plus tard, en Colombie-Britannique, exactement un document s'est modifié de lui-même. L'article 56 de la loi sur les testaments et les successions a révoqué le legs au conjoint et la nomination comme exécuteur, sous réserve d'une intention contraire exprimée au testament. La désignation d'assurance n'a pas bougé, parce que la loi sur les assurances de cette province ne contient aucune disposition qui la ferait bouger.
Ce que l'illustration montre est le mécanisme, et rien que le mécanisme. Deux ménages placés dans les mêmes circonstances, ayant fait les mêmes choses dans le même ordre, se retrouvent dans des positions différentes, et ni l'un ni l'autre n'a commis d'erreur. Ce que l'un ou l'autre devrait faire maintenant relève d'un avocat ou d'un notaire de sa propre province, et ce qu'il advient d'un contrat donné dépend de ce contrat, de la désignation réellement consignée chez l'assureur et du caractère irrévocable ou non de cette désignation. Rien ici n'est une recommandation à qui que ce soit.
La désignation qu'on ne peut pas changer du tout
Il existe une troisième catégorie, et elle a sa place dans toute conversation sur une entente de séparation, car les ententes la créent fréquemment à dessein.
L'article 60 de la loi sur les assurances de la Colombie-Britannique prévoit que l'assuré peut désigner un bénéficiaire de manière irrévocable et que, dans ce cas, l'assuré ne peut, du vivant du bénéficiaire, modifier ni révoquer la désignation sans le consentement de celui-ci. Chaque province de common law dispose d'un mécanisme comparable et le Québec a le sien sous le Code civil.
C'est un instrument puissant et c'est souvent exactement ce que veut une entente de séparation. Lorsqu'un ex-conjoint est tenu de maintenir une assurance vie en garantie d'une pension alimentaire ou au profit des enfants, désigner l'autre de manière irrévocable est ce qui rend la promesse réelle: la protection ne pourra pas être discrètement réorientée plus tard.
C'est aussi une décision à longue traîne, et elle doit être comprise au moment où elle est prise plutôt que des années après. Une désignation irrévocable ne se défait pas par un changement d'avis, par une nouvelle relation, ni par une autre entente à laquelle le bénéficiaire désigné n'est pas partie. Savoir si c'est le bon instrument dans un règlement donné est une question pour les avocats qui le négocient, et c'est l'un des rares endroits où un document d'assurance fait un vrai travail en droit de la famille.
Les régimes enregistrés, et les conditions que l'Agence écrit noir sur blanc
Les régimes enregistrés peuvent passer d'un ex-conjoint ou d'un ex-conjoint de fait à l'autre sans impôt immédiat, et l'Agence du revenu du Canada expose ce qui doit être vrai pour que cela fonctionne. Les conditions n'ont rien de vague.
Pour un régime enregistré d'épargne-retraite ou un fonds enregistré de revenu de retraite, l'Agence exige que le bénéficiaire du paiement y ait droit en vertu d'un décret, d'une ordonnance ou d'un jugement d'un tribunal, ou en vertu d'un accord écrit relatif au partage des biens entre la personne et son conjoint ou conjoint de fait, actuel ou ancien, en règlement des droits découlant de l'échec de la relation. Elle exige aussi que les parties vivent séparément au moment du transfert. Le transfert se fait au moyen du formulaire T2220 et aucun impôt n'est retenu.
Pour un compte d'épargne libre d'impôt, l'Agence pose deux conditions de la même forme: les parties doivent vivre séparément au moment du transfert, et la somme doit être transférée en vertu d'un décret, d'une ordonnance ou d'un jugement d'un tribunal compétent, ou en vertu d'un accord de séparation écrit. Puis elle ajoute le détail que les gens manquent. La somme transférée ne sera PAS ajoutée aux droits de cotisation l'année civile suivante, et elle ne retirera pas non plus un excédent éventuel du compte de la personne qui effectue le transfert. Un transfert admissible déplace de l'argent sans déplacer de droits.
Pour un compte d'épargne libre d'impôt pour l'achat d'une première propriété, l'Agence décrit un transfert direct vers un compte du même type, ou vers un régime d'épargne-retraite ou un fonds de revenu de retraite, sans conséquence fiscale immédiate, aux mêmes conditions d'ordonnance, de jugement ou d'accord écrit relatif à un partage des biens, et elle précise qu'un tel transfert n'a pas d'incidence sur les droits de participation ni sur les droits de déduction du bénéficiaire. Tout montant au-delà du maximum permis est traité comme une nouvelle cotisation.
Au Québec, une couche supplémentaire se superpose à tout cela, et elle n'est pas facultative. L'article 415 du Code civil énumère ce que comprend le patrimoine familial, et la liste inclut expressément les gains inscrits pendant le mariage au titre d'un régime de retraite, d'un régime d'épargne-retraite et de tout autre instrument d'épargne-retraite, y compris un contrat de rente dans lequel des sommes provenant de tels régimes ont été transférées, ainsi que les gains inscrits pendant le mariage en vertu de la Loi sur le régime de rentes du Québec. Un ménage québécois a donc affaire à un partage que le Code a déjà défini, et le notaire est la personne qui l'applique.
Le guide de référence
Commencez ici: toute la stratégie en une page
Ce que c’est, comment cela fonctionne au Canada, ce que cela coûte, ce que cela risque, combien de temps cela prend et à qui cela ne convient pas.
José Salloum Centre canadien de création de patrimoine Inc.
Lire le guideL'assurance collective, et la ligne qui passe par Ottawa
L'assurance collective est l'endroit où une séparation produit sa perte pratique la plus immédiate, et c'est aussi l'endroit où cet article peut en dire le moins en termes généraux, pour une bonne raison.
Un contrat collectif est une entente entre un employeur et un assureur. Le ménage y est couvert plutôt qu'il n'y est partie, et le contrat lui-même définit qui compte comme personne à charge et à quelle date une personne cesse de compter. Cette définition n'est pas la même dans tous les régimes et la présente page n'en inventera pas une. La brochure du régime et l'administrateur du régime font autorité, et le moment de lire la brochure est avant que la date n'ait de l'importance plutôt qu'après.
Ce qu'on peut dire en général est structurel. Un ex-conjoint couvert comme personne à charge dans le régime d'emploi de quelqu'un d'autre est protégé selon des modalités que personne dans le ménage n'a négociées, qu'il ne peut pas conserver et qu'il ne contrôle pas, et la perte arrive à l'âge et dans l'état de santé où la personne se trouve ce jour-là. Lorsqu'un régime offre un privilège de transformation, il s'agit d'un droit assorti d'un délai, et le délai figure dans la brochure.
Il existe aussi une ligne du régime public, et il vaut la peine de la nommer pour que personne ne suppose qu'elle se règle toute seule. Service Canada administre le partage des crédits du Régime de pensions du Canada entre ex-conjoints et ex-conjoints de fait. Ce partage n'est pas automatique: l'une ou l'autre personne doit en faire la demande. Les délais diffèrent selon le type de relation et la date de sa fin, et lorsque des cotisations ont été versées au Régime de rentes du Québec plutôt qu'au régime fédéral, ou en plus de celui-ci, il faut vérifier les deux ensembles de règles. C'est le sujet de Service Canada et de Retraite Québec, non celui de ce cabinet, et il n'est nommé ici que pour ne pas être oublié.
Ce qui tombe, ce qui attend, et l'ordre dans lequel regarder
Rassemblons le tout. Au Québec, le divorce, la nullité du mariage et la dissolution ou la nullité de l'union civile rendent caduque la désignation du conjoint, et le legs au conjoint dans un testament est révoqué. Dans une province de common law comme la Colombie-Britannique, la disposition testamentaire est révoquée et la désignation d'assurance ne l'est pas.
La séparation est un cas à part et elle n'est pas le divorce. Au Québec, la séparation de corps ne porte pas par elle-même atteinte aux droits du conjoint bénéficiaire, même si le tribunal peut les déclarer révocables ou caducs en prononçant la séparation. Partout au pays, un couple qui s'est séparé sans divorcer n'a rien changé automatiquement.
La désignation irrévocable se tient à l'écart de tout cela, puisqu'elle ne peut être modifiée du vivant du bénéficiaire sans le consentement de celui-ci. Une entente de séparation qui en a créé une a créé quelque chose de durable, ce qui est d'ordinaire le but recherché.
Et un régime enregistré ne se déplace qu'aux conditions que l'Agence du revenu du Canada expose: une ordonnance, un jugement ou un accord écrit relatif au partage des biens, et des parties qui vivent séparément. Mettre la paperasse dans cet ordre n'est pas une question de tenue. C'est la différence entre un transfert et un retrait imposable.
Reste l'ordre pratique, qui n'est pas celui dans lequel les choses se présentent. Les documents qui se modifient tout seuls n'exigent rien de personne. Ce sont ceux qui n'ont pas bougé qui demandent une action, et ils sont rarement dans le dossier que l'avocat a ouvert: une désignation chez un assureur, une désignation dans un régime collectif chez un employeur, une désignation dans un régime enregistré chez une institution. Trois appels, trois dossiers différents, et aucun des trois ne se déclenche par le jugement.
Sources
- Code civil du Québec, articles 2459, 764 et 415, LégisQuébec, lu le 15 septembre 2026
- Loi sur les assurances (Colombie-Britannique), partie 3, articles 59, 60, 65 et 73, BC Laws, lu le 15 septembre 2026
- Loi sur les testaments et les successions (Colombie-Britannique), article 56, BC Laws, lu le 15 septembre 2026
- Loi sur le divorce (L.R.C. 1985, ch. 3 (2e suppl.)), article 12, site Web de la législation (Justice), lu le 15 septembre 2026
- Agence du revenu du Canada, transfert de fonds à l'échec d'un mariage ou d'une union de fait, et formulaire T2220, canada.ca, lu le 15 septembre 2026
- Agence du revenu du Canada, demander un transfert de CELI, canada.ca, lu le 15 septembre 2026
- Agence du revenu du Canada, échec d'un mariage ou d'une union de fait et CELIAPP, canada.ca, lu le 15 septembre 2026
- Service Canada, partage des crédits du Régime de pensions du Canada après un divorce ou une séparation, canada.ca, lu le 15 septembre 2026
Questions fréquentes
Le divorce retire-t-il automatiquement un ex-conjoint comme bénéficiaire?
Au Québec, oui. L'article 2459 du Code civil rend caduque la désignation du conjoint comme bénéficiaire ou titulaire subrogé en cas de divorce, de nullité du mariage et de dissolution ou de nullité de l'union civile. En Colombie-Britannique, lue comme exemple travaillé d'une province de common law, la loi sur les assurances ne contient aucune disposition semblable: la désignation tient jusqu'à ce que le titulaire la change. Les autres provinces ont leurs propres lois et un avocat sur place y fait autorité.
La séparation a-t-elle le même effet que le divorce?
Non. Au Québec, l'article 2459 dit expressément que la séparation de corps ne porte pas atteinte aux droits du conjoint bénéficiaire ou titulaire subrogé, même si le tribunal peut les déclarer révocables ou caducs en prononçant la séparation. Un couple qui s'est séparé sans divorcer n'a rien changé automatiquement.
Qu'advient-il d'un testament au moment du divorce?
Au Québec, l'article 764 du Code civil révoque le legs fait au conjoint avant un divorce ou la dissolution d'une union civile, et révoque la désignation du conjoint comme liquidateur, à moins que le testateur n'ait exprimé dans le testament l'intention d'en faire bénéficier le conjoint malgré cette éventualité. En Colombie-Britannique, l'article 56 de la loi sur les testaments et les successions révoque le legs, la nomination comme exécuteur ou fiduciaire et le pouvoir de désignation lorsque les deux cessent d'être conjoints, sous réserve d'une intention contraire au testament.
Une désignation irrévocable peut-elle être changée après un divorce?
Pas unilatéralement. L'article 60 de la loi sur les assurances de la Colombie-Britannique prévoit que, lorsque la désignation a été faite de manière irrévocable, l'assuré ne peut la modifier ni la révoquer du vivant du bénéficiaire sans le consentement de celui-ci. Les ententes de séparation créent parfois une désignation irrévocable à dessein, en garantie d'une pension alimentaire, et c'est précisément pour cela qu'elle est durable.
Un régime enregistré peut-il être partagé sans impôt?
L'Agence du revenu du Canada permet un transfert direct lorsque la personne qui reçoit la somme y a droit en vertu d'un décret, d'une ordonnance ou d'un jugement d'un tribunal, ou en vertu d'un accord écrit relatif au partage des biens en règlement des droits découlant de l'échec de la relation, et lorsque les parties vivent séparément au moment du transfert. Le formulaire T2220 sert pour un régime d'épargne-retraite ou un fonds de revenu de retraite, et aucun impôt n'est retenu.
Un transfert de CELI rétablit-il des droits de cotisation?
Non, et cela surprend les deux parties à une séparation. L'Agence indique qu'un transfert admissible à l'échec de la relation ne sera pas ajouté aux droits de cotisation l'année civile suivante, et qu'il ne retirera pas non plus un excédent éventuel du compte de la personne qui effectue le transfert. L'argent bouge; les droits ne bougent pas avec lui.
Une rencontre découverte de trente minutes
Une première conversation permet d’établir si cette approche vous convient. Aucune illustration n’est préparée et rien n’est mis en place.
Souvent, la réponse est non, et vous l’entendrez pendant l’appel plutôt que dans une proposition envoyée ensuite.
Écouter cette page
Lue à voix haute par votre propre navigateur. Rien n’est transmis.
À propos de l’auteur
Jose Salloum est conseiller en sécurité financière, autorisé par l’Autorité des marchés financiers (AMF) au Québec, par la Financial Services Regulatory Authority of Ontario (FSRA) et par l’Insurance Council of British Columbia. Autorisé depuis 2001, il accompagne des familles, des propriétaires d’entreprise et des professionnels incorporés canadiens.
Il est le fondateur du Centre canadien de création de patrimoine Inc. (CWCC), cabinet inscrit auprès de l’AMF, et de sa branche éducative financierecbi.com. Il détient le titre Infinite Banking Concepts® Authorized Practitioner du Nelson Nash Institute, une certification privée et non un permis réglementaire.
CWCC n’est pas inscrit auprès de l’OCRI et n’offre pas de conseils en valeurs mobilières. Cette page est de l’éducation générale et non un conseil sur un dossier individuel.
Divulgations importantes
Cette page est de l’éducation, pas un conseil. Le contenu est de l’information générale préparée par le Centre canadien de création de patrimoine Inc. Il ne tient pas compte de votre situation et ne constitue pas une recommandation d’acheter, de conserver ou de résilier un contrat. CWCC n’est pas inscrit auprès de l’OCRI et n’offre pas de conseils en valeurs mobilières. Le cabinet place de l’assurance au Québec, en Ontario, en Alberta, en Colombie-Britannique, au Manitoba et au Nouveau-Brunswick; ailleurs, les clients sont servis par des conseillers autorisés dans leur province.
Rien ici n’a été écrit avec votre dossier sous les yeux. Lisez pour comprendre le sujet, puis jugez-le selon votre propre situation, idéalement avec une personne autorisée là où vous vivez et qui a vu vos chiffres.
Le traitement fiscal dépend de votre situation. Le traitement fiscal décrit dépend du maintien du statut exonéré du contrat en vertu du Règlement de l’impôt sur le revenu et de la situation individuelle du lecteur. Un retrait, un rachat ou une avance sur police peut constituer une disposition au sens de la Loi de l’impôt sur le revenu, et les montants qui excèdent le coût de base rajusté peuvent être imposables l’année où ils surviennent. Les règles fiscales changent.
Le résultat fiscal n’est ni automatique ni inconditionnel. Il repose sur le maintien du contrat à l’intérieur des règles canadiennes et sur votre propre situation. Avant de vous y fier, parlez à un comptable qui a réellement travaillé avec ces contrats.
Les garanties viennent de l’assureur, pas du gouvernement. Les valeurs garanties d’un contrat d’assurance vie sont des engagements contractuels de l’assureur émetteur et dépendent de sa solidité financière et de sa capacité à payer les prestations. Les participations d’un contrat avec participation ne sont pas garanties; elles sont déclarées à la discrétion de l’assureur et peuvent changer. La protection des titulaires de contrat au Canada est assurée par Assuris, dans les limites qu’elle publie; l’assurance-dépôts ne s’applique pas aux contrats d’assurance.
Les garanties écrites dans un contrat sont réelles, et elles sont celles de l’assureur. La participation n’est pas une garantie; c’est ce que l’assureur décide de déclarer chaque année. Sachez quels chiffres sont lesquels avant de bâtir un plan dessus.
Les illustrations et les projections ne sont pas des prédictions. Les chiffres, exemples ou valeurs illustrées sont hypothétiques, servent à expliquer un mécanisme et ne prévoient pas le rendement d’un contrat. Les valeurs réelles seront différentes et peuvent être inférieures à celles montrées. Les barèmes de participation passés ne prédisent pas les barèmes futurs.
Un exemple montre comment les pièces bougent, pas ce que vous obtiendrez. Toute illustration réelle qu’on vous présente devrait d’abord être lue dans ses colonnes garanties.
Les propos sur les placements sont généraux et comparatifs. Les références à des produits, comptes ou rendements de placement servent à comparer et à expliquer. CWCC ne vend pas de valeurs mobilières et n’est pas inscrit auprès de l’OCRI. Les fonds distincts sont des contrats d’assurance; leurs garanties sont celles de l’assureur et s’appliquent seulement aux dates et selon les conditions écrites au contrat. Les rendements ne sont pas garantis et le capital peut être perdu.
Quand ce site compare un contrat à un placement, il décrit le fonctionnement de chacun; il ne vous dit pas lequel acheter. Les questions sur les valeurs mobilières relèvent d’une personne inscrite pour y répondre.